海的味道 追問

2019-07-02 06:54

借:成本(負數(shù)金額) 貸:應(yīng)付賬款_應(yīng)付暫估(負數(shù)金額)，描述的會計事項是這么做分錄嗎

姜老師 解答

2019-07-02 12:34

是的。你也可以借：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付賬款   貸：應(yīng)付賬款或者銀行。根據(jù)發(fā)票做掛賬或者付款。

海的味道 追問

2019-07-02 13:09

像您這種做法，成本不用調(diào)增嗎

姜老師 解答

2019-07-02 14:40

如果是暫估金額和發(fā)票金額相符可以不用涉及成本科目。

海的味道 追問

2019-07-02 15:09

我們是暫估的發(fā)票收不回來，對方不給開了

姜老師 解答

2019-07-02 16:36

對方不給開發(fā)票了，你可以在今年做借：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付賬款  貸：利潤分配—未分配利潤賬務(wù)處理。

海的味道 追問

2019-07-02 16:58

收不回來的發(fā)票是今年的

姜老師 解答

2019-07-02 17:17

今年的可以直接做暫估時的相同分錄，金額為負數(shù)就可以。