包兒 追問

2019-07-01 15:57

我實(shí)際交的增值稅是187.81

包兒 追問

2019-07-01 15:59

你分錄是不是打錯了？

郭老師 解答

2019-07-01 16:00

是錯了，最后一個分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅187.81
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅187.81

包兒 追問

2019-07-01 16:01

可以重新正確列出來嗎？確認(rèn)收入的步驟，計(jì)提稅額，繳納稅額

郭老師 解答

2019-07-01 16:10

確認(rèn)收入借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入8679.25，應(yīng)交稅費(fèi)520.76
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)520.76
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅187.81
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
繳納借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅187.81
貸銀存

包兒 追問

2019-07-01 16:12

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)520.76
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
為什么要這一步？

郭老師 解答

2019-07-01 16:15

銷項(xiàng)稅額沒有余額

包兒 追問

2019-07-01 16:15

不懂，你再詳細(xì)一點(diǎn)，分錄列明一些

郭老師 解答

2019-07-01 16:23

那一個不懂
我這個已經(jīng)是詳細(xì)的分錄了

包兒 追問

2019-07-01 16:24

銷項(xiàng)沒有余額

郭老師 解答

2019-07-01 16:32

我寫了的也是沒有余額，你要不做結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)520.76
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這一步，會有余額的

包兒 追問

2019-07-01 16:34

可以不做結(jié)轉(zhuǎn)這步嗎

郭老師 解答

2019-07-01 16:41

可以的，不結(jié)轉(zhuǎn)就有余額的

包兒 追問

2019-07-01 16:42

這個余額可以如何處理？

郭老師 解答

2019-07-01 16:51

有余額不算錯的，可以有

包兒 追問

2019-07-01 16:51

年末的時(shí)候需要賬務(wù)處理嗎？

郭老師 解答

2019-07-01 16:53

可以年末結(jié)轉(zhuǎn)，或者不做