卓瑪 追問

2019-06-20 12:43

老師，我說的是，小項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)

卓瑪 追問

2019-06-20 12:43

增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)

卓瑪 追問

2019-06-20 12:44

什么時候結(jié)轉(zhuǎn)

卓瑪 追問

2019-06-20 12:44

分錄

小楊老師 解答

2019-06-20 12:46

月底結(jié)轉(zhuǎn)，借，應(yīng)交稅費～增值稅～銷項稅，貸，應(yīng)交稅費～增值稅～進(jìn)項稅，應(yīng)交稅費～未交增值稅

卓瑪 追問

2019-06-20 12:53

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 

貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

卓瑪 追問

2019-06-20 12:53

老師，這個什么時候

小楊老師 解答

2019-06-20 13:32

這個轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅沒有什么意義的，可能是掛賬掛錯了

卓瑪 追問

2019-06-20 13:33

我是在百度搜的老師

卓瑪 追問

2019-06-20 13:33

月末，如果銷項稅額大于進(jìn)項稅額。

例如：當(dāng)月銷項稅是50萬，進(jìn)項稅是30萬，應(yīng)交稅金20萬。則需做以下分錄：


借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 20萬

貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅20萬
 




月末，如果銷項稅額大于進(jìn)項稅額。

例如：當(dāng)月銷項稅是50萬，進(jìn)項稅是30萬，應(yīng)交稅金20萬。則需做以下分錄：


借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 20萬

貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅20萬

小楊老師 解答

2019-06-20 13:59

不需要通過應(yīng)交稅費～增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅的

卓瑪 追問

2019-06-20 14:10

那年末也這樣

小楊老師 解答

2019-06-20 17:42

按月計算的。每個月都是這么算得