在2018年9月當(dāng)時的稅率還是16%的時候 我們公司進(jìn)了一批貨而且已抵扣 原進(jìn)貨品種B 數(shù)量 120盒 單價：720元 金額：86400元； 現(xiàn)在因為不好銷售與廠家協(xié)商換為A 數(shù)量 360盒 單價：240元 金額：86400元. 稅率有16%要開為13% 廠家說稅務(wù)系統(tǒng)不好操作，說是怕查，這個我不太懂想請請教一下

答： 納稅義務(wù)在2019年4月1日以后的，只能開13%的稅率，不能開16%的稅率

金稅盤的費用需要在稅務(wù)系統(tǒng)里面抵扣嘛，是直接選擇不抵扣，在稅表中填全額抵扣的金額嗎

答： 你好這個可以直接選擇不抵扣，這個之后全額抵減，這個是第一次購買吧， 一、一般納稅人 填報涉及表格： 1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》： 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報明細(xì)表》： “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細(xì)表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。 二、小規(guī)模納稅人 1、《增值稅減免稅申報明細(xì)表》： “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。 2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表： 第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)《增值稅減免稅申報明細(xì)表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時，按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我去年的金稅盤760沒有抵扣，稅務(wù)系統(tǒng)里期末余額是760，今年我抵扣的時候這個期末余額沒有結(jié)轉(zhuǎn)過來，這個是系統(tǒng)問題，那我現(xiàn)在怎么操作啊，直接在本期發(fā)額這里填嗎?

答： 你好 期初沒帶出來 找一下稅局