菜心 追問

2019-06-18 11:42

好的，老師我想問一下，我有留底稅額10000，計(jì)入科目應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸方科目。等下個(gè)月我要交增值稅800的時(shí)候，我把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額800結(jié)轉(zhuǎn)我要交的 增值稅那個(gè)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額800是嗎
借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅800
     待：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額800

maize老師 解答

2019-06-18 11:44

計(jì)入科目應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額你們是輔導(dǎo)期納稅人么

菜心 追問

2019-06-18 12:14

不是，是留抵稅額，那是不是不應(yīng)該計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額呀，應(yīng)該是設(shè)置科目應(yīng)交稅費(fèi)-留抵稅額呀

maize老師 解答

2019-06-18 12:28

不是，留底稅額不單獨(dú)做分錄啊

菜心 追問

2019-06-18 13:37

老師我想問一下你那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)這筆分錄不太明白

maize老師 解答

2019-06-18 13:39

那是不得抵扣你認(rèn)證需要轉(zhuǎn)出，不是進(jìn)項(xiàng)稅額直接轉(zhuǎn)入哈，這個(gè)還有分錄是借xx費(fèi)用 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

菜心 追問

2019-06-18 13:54

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-06-18 13:57

只有不得抵扣專票才是做進(jìn)項(xiàng)稅額后轉(zhuǎn)出