阿妹 追問

2019-06-11 10:28

老師，我看了一下，扣繳的社保是兩個月一起扣繳的，薪資分錄是兩個月分開做的分錄，兩個分錄扣繳金額相差一筆退回給某員工的社保金額，就是兩次發(fā)放薪資時(shí)的其他應(yīng)付款～社保減掉退回部分等于社保局扣繳的金額，老師幫我看看這個需要做什么調(diào)整嗎？總覺得不對，截圖是退回某員工的社保公積金多扣部分

maize老師 解答

2019-06-11 10:34

退回給員工那個社保局那個沒有退給你們么，你不是說多交么，沒有申請退回么

阿妹 追問

2019-06-11 10:43

老師，社保沒有多扣，只是公司多扣了該員工的個人承擔(dān)部分

maize老師 解答

2019-06-11 10:44

那你不是退回去么你咋沒有退回去

阿妹 追問

2019-06-11 10:46

老師，發(fā)給你看的就是退給員工的分錄呀，發(fā)放薪資時(shí)已經(jīng)退了，就是問老師，這個應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？我做的分錄需要調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2019-06-11 10:53

你們個人部分你單獨(dú)應(yīng)付職工薪酬社保和公積金啊，個人部分不做這個啊

maize老師 解答

2019-06-11 10:53

應(yīng)該沖回是應(yīng)付職工薪酬工資部分才對，

maize老師 解答

2019-06-11 10:53

公司部分才做社保和公積金個人部分直接走的是工資分錄

阿妹 追問

2019-06-11 11:04

老師，公司部分對的，就是個人部分公司在代扣時(shí)多扣了，
下面是所有相關(guān)分錄，一月和二月的薪資分錄，社保和公積金扣繳分錄，和退回該員工的社保公積金個人承擔(dān)部分的分錄，老師看看需要怎么調(diào)整，這筆賬務(wù)處理才是正確的呢？

maize老師 解答

2019-06-11 11:07

你看你做第一個分錄你做的是應(yīng)付職工薪酬工資，那這個沖回也是沖回工資這個分錄

maize老師 解答

2019-06-11 11:08

其他應(yīng)付款這個對著是工資，不是社保這個是公司部分啊，你做那個分錄是沖回公司部分啊

阿妹 追問

2019-06-11 11:09

老師，具體的分錄應(yīng)該怎么做呢？才能調(diào)整過來呢？

maize老師 解答

2019-06-11 11:14

借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬工資

阿妹 追問

2019-06-11 11:16

這個分錄就是呀？老師說具體些

maize老師 解答

2019-06-11 11:18

我說是改為工資，二級科目你掛的不對啊，你沒有看我前面說的么？？？

阿妹 追問

2019-06-11 11:28

嗯額，老師，把之前掛的分錄紅沖掉，重新做分錄 借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬工資？所有的分錄都要調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2019-06-11 11:33

你不對那個沖回就可以，重新做就可以

阿妹 追問

2019-06-11 11:50

嗯額，謝謝老師！

maize老師 解答

2019-06-11 12:12

你去看下我前面說的那個你自己去想想

阿妹 追問

2019-06-11 13:23

嗯額，知道了，謝謝老師！

maize老師 解答

2019-06-11 13:29

明白就可以，滿意請給五星好評，謝謝