'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:13

開出增值稅發(fā)票是的增值稅，教育費附加，地方教育費附加，城市維護建設稅

鄒老師 解答

2019-06-10 13:18

你好，增值稅是小規(guī)模還是一般納稅人？
附加稅計提分錄是
借；稅金及附加，貸；應交稅費——教育費附加，地方教育費附加，城市維護建設稅

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:18

小規(guī)模

鄒老師 解答

2019-06-10 13:19

你好，小規(guī)模增值稅分錄是
借；應收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:19

稅金及附加后面有明細科目嗎

鄒老師 解答

2019-06-10 13:19

你好，不需要在稅金及附加后面設置明細，在應交稅費設置明細就是了

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:20

但是我這邊稅金及附加后面有已交稅金

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:22

貸，主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅后面沒有了嗎

鄒老師 解答

2019-06-10 13:35

你好，小規(guī)模增值稅只有二級科目，應交稅費—應交增值稅這個二級科目的

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:36

那一般納稅人呢

鄒老師 解答

2019-06-10 13:48

你好，一般納稅人就有很多明細
比如銷售是計入銷項稅額，購進是計入進項稅額

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:51

那我18年十二月1日才變?yōu)樾∫?guī)模，在之前都是一般納稅人要怎么做

鄒老師 解答

2019-06-10 14:00

你好，之前是一般納稅人就按一般納稅人的賬務處理就是了

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 14:04

12月份變?yōu)樾∫?guī)模納稅人，也是按一般納稅人處理嗎

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 14:05

開出的發(fā)票為工程服務，類似工程結(jié)算款是銷項還是進項

鄒老師 解答

2019-06-10 14:09

你好，成為小規(guī)模之后就按小規(guī)模做賬務處理就是了
開具的發(fā)票是如果是一般納稅人的時候，貸方是計入銷項稅額

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 14:10

好吧，稅款需要計提嗎

鄒老師 解答

2019-06-10 14:10

你好，小規(guī)模增值稅不需要計提，印花稅不需要計提
其他的一般是需要計提的

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 14:11

比如附加稅怎么做

鄒老師 解答

2019-06-10 14:16

你好
借；稅金及附加         貸；應交稅費——附加稅