冰之夢 追問

2019-06-05 15:22

那在借方這樣行嗎

冰之夢 追問

2019-06-05 15:24

那預(yù)繳的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅，印花稅也不需要在補(bǔ)提嗎

鄒老師 解答

2019-06-05 15:30

你好，預(yù)交只需要做繳納分錄，不需要做計(jì)提
應(yīng)交稅費(fèi)期末余額負(fù)數(shù)，就是代表的預(yù)交的意思，如果你計(jì)提了，就沒有余額，反倒體現(xiàn)不了有預(yù)交稅款余額

冰之夢 追問

2019-06-05 15:45

那到了年末期末余額怎么抹平

鄒老師 解答

2019-06-05 15:49

你好，計(jì)提了就沒有余額了，如果沒有計(jì)提，就繼續(xù)掛賬，不需要特地調(diào)平的

冰之夢 追問

2019-06-05 16:00

那繳納的第一季度企業(yè)所得稅要不要計(jì)提的

鄒老師 解答

2019-06-05 16:00

你好，需要根據(jù)利潤總額情況計(jì)提的

冰之夢 追問

2019-06-05 16:01

好的

鄒老師 解答

2019-06-05 16:02

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

冰之夢 追問

2019-06-05 16:02

今年匯算清繳2018年的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在繳納會(huì)計(jì)分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-06-05 16:03

你好
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整

冰之夢 追問

2019-06-05 16:22

餐費(fèi)能開專票嗎

鄒老師 解答

2019-06-05 16:23

你好，應(yīng)當(dāng)開具普通發(fā)票的