^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 11:29

是多交了

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 11:30

不是少交了

江老師 解答

2019-06-05 11:31

多交了就是預(yù)交的增值稅賬務(wù)處理

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 11:55

不是預(yù)交

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 11:55

不存在預(yù)交

江老師 解答

2019-06-05 11:56

多交了，不是預(yù)交增值稅，那就是申報(bào)的報(bào)表有問(wèn)題，根據(jù)稅務(wù)申報(bào)表肯定是需要交這個(gè)稅才會(huì)是多交增值稅。因此按稅務(wù)申報(bào)表的數(shù)據(jù)調(diào)整賬務(wù)處理。

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 11:57

如何調(diào)賬

江老師 解答

2019-06-05 11:57

這個(gè)就不是多交的稅，就是應(yīng)該交的增值稅。就是按申報(bào)表進(jìn)行做賬務(wù)處理。

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 11:58

如何做？

江老師 解答

2019-06-05 11:59

按稅務(wù)申報(bào)表補(bǔ)做相關(guān)的收入。補(bǔ)做銷項(xiàng)稅額。

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 12:00

不會(huì)吧

江老師 解答

2019-06-05 12:33

既然你說(shuō)這個(gè)不是預(yù)繳的增值稅，那就是實(shí)際應(yīng)交的增值稅，就是按增值稅申報(bào)表應(yīng)該交的稅
就是這樣的，以稅務(wù)申報(bào)表為基準(zhǔn)，進(jìn)行調(diào)整賬務(wù)處理

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 12:48

如何調(diào)整

江老師 解答

2019-06-05 12:55

按稅務(wù)申報(bào)表補(bǔ)做相關(guān)的收入。補(bǔ)做銷項(xiàng)稅額。

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 12:56

可以寫(xiě)下借貸科目嗎

江老師 解答

2019-06-05 12:59

借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
至于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的金額就是：申報(bào)表中的總的收入，與賬務(wù)處理的總的收入的差額。

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 12:59

完全搞不懂你在說(shuō)什么

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 13:00

我說(shuō)的是以前留下來(lái)的問(wèn)題

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 13:00

根本就沒(méi)有這筆收入，這不是會(huì)導(dǎo)致多記收入嗎

江老師 解答

2019-06-05 13:00

時(shí)間長(zhǎng)了，你就明白了。因?yàn)槟愕膶?shí)際情況就是這樣的。

^_^ 追問(wèn)

2019-06-05 13:01

以前年度遺留的問(wèn)題

江老師 解答

2019-06-05 13:03

以前年度的遺留問(wèn)題，就是以前年度申報(bào)了錯(cuò)誤的申報(bào)表導(dǎo)致的，本來(lái)賬上有留抵稅額，但實(shí)際上稅務(wù)申報(bào)表沒(méi)有留抵增值稅
你可以這樣處理
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅