露 追問

2019-06-03 12:16

現在要做賬，去年下半年的租賃費是之前私人先墊付的  然后今年的上半年的租賃費是通過公帳付的   這兩個能分別寫下分錄嗎  麻煩老師您了

meizi老師 解答

2019-06-03 12:53

你好 去年下半年的先墊付的話 做借以前年度損益調整 貸其他應付款-某人 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整   然后  今年上半年的由于要分攤 走借預付賬款貸銀行存款  然后按月分攤上半年的房租 借管理費用-租賃費貸預付賬款

露 追問

2019-06-03 13:04

可是現在已經是六月了 今年一到四月已經結賬了  進行不了分攤了呢
 怎么做呢

meizi老師 解答

2019-06-03 13:26

你好  補分攤分錄即可

露 追問

2019-06-03 13:59

因為是4月支付的今年上半年（1-6月）全部的房費12萬，做預付的話，這個是不是只能在4月以后月份攤銷 （5、6月），5 、6月分別做分錄1.借管理費用2萬 貸預付2萬。  那我1、2、3月  怎么個做分錄補分攤呢？  老師  我新入職  還請您多指導下

露 追問

2019-06-03 14:02

或者  所有分錄具體是怎樣的呢？勞煩老師您了

meizi老師 解答

2019-06-03 14:08

你好   是的  1-3月的分錄就在6月補做  借管理費用6萬貸預付賬款 6  就是三個月合計金額就行  摘要寫清楚 補分攤1-3月的房屋租賃費即可