睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-30 14:32

那月度利潤(rùn)表里還需要填所得稅費(fèi)用嗎

辜老師 解答

2019-05-30 14:36

平時(shí)月里面不用計(jì)提所得稅費(fèi)用的

睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-30 14:42

那第一季度結(jié)束 本來(lái)累計(jì) 利潤(rùn)總額190萬(wàn)，然后第二季度 3個(gè)月利潤(rùn)總額200萬(wàn)，本來(lái)累計(jì)利潤(rùn)總額390萬(wàn)，第二季度怎么交呢

辜老師 解答

2019-05-30 14:44

390萬(wàn)你就不符合小微企業(yè)了，直接按390萬(wàn)乘以所得稅稅率計(jì)算

睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-30 14:47

390*25%=97.5萬(wàn)  那我前面交的14萬(wàn)呢

辜老師 解答

2019-05-30 14:51

可以減除前面預(yù)交的，再補(bǔ)繳

睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-30 14:52

6月利潤(rùn)表的本期所得稅費(fèi)用和本年累計(jì)所得稅費(fèi)用是多少

辜老師 解答

2019-05-30 14:57

本期累計(jì)所得稅=390*25%=97.5
本期所得稅=97.5-14=83.5

睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-30 15:07

如果第二季度利潤(rùn)總額90萬(wàn) 本年累積利潤(rùn)總額280萬(wàn)，6月的本年累積所得稅100*5%+180*10%=23萬(wàn)，本期所得稅23-14=9萬(wàn) 對(duì)嗎

辜老師 解答

2019-05-30 15:13

是的，是這樣計(jì)算的

睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-30 15:21

只有3 6 9  12月這4個(gè)月利潤(rùn)表里有本期所得稅費(fèi)用，然后3-12月10個(gè)月利潤(rùn)表都要本年累積所得稅是吧

辜老師 解答

2019-05-31 08:19

是的，你的理解是對(duì)的

睫毛彎彎 追問(wèn)

2019-05-31 12:35

前3個(gè)季度 利潤(rùn)總額350萬(wàn) 交稅87.5萬(wàn) 最后一個(gè)季度虧了50萬(wàn) 全年利潤(rùn)總額300萬(wàn) 應(yīng)交稅25萬(wàn)，前面已經(jīng)交了87.5萬(wàn)，本期應(yīng)交所得稅0   多交的87.5-25=62.5萬(wàn)  匯算清繳退我公司是這樣嗎

辜老師 解答

2019-05-31 12:44

可以的，匯算清繳會(huì)退的