sand 追問

2019-05-28 18:10

不好意思，我沒有理解你的意思?，F(xiàn)在還沒有繳款，企業(yè)所得稅年報還可以修改，審計建議此筆不調(diào)增，我需要在5月份結(jié)賬之前賬面上做什么處理嗎？還是說即使審計建議不調(diào)增，我也要調(diào)增？來不及了？

sand 追問

2019-05-28 18:22

或者是說，審計建議調(diào)賬處理，我賬面不調(diào)，就只調(diào)企業(yè)所得稅年報？

sand 追問

2019-05-28 19:23

審計意見是今天才出的。

陳詩晗老師 解答

2019-05-28 19:41

你營業(yè)外支出和費用你現(xiàn)在調(diào)整都是通過以前年度損益，沒有意義。
他的意思讓你在當(dāng)期調(diào)整

sand 追問

2019-05-28 19:53

當(dāng)期調(diào)整該怎么調(diào)呢老師？借：
管理費用，貸：營業(yè)外支出嗎？這樣我在2019年的營業(yè)外支出就成負(fù)數(shù)了。我可能沒理解你的意思。

陳詩晗老師 解答

2019-05-28 22:20

你現(xiàn)在是把18年的營業(yè)外支出調(diào)減，管理費用調(diào)增，而不是調(diào)19年的

sand 追問

2019-05-28 23:36

我的問題其實就是現(xiàn)在調(diào)整2018年的營業(yè)外支出和管理費用憑證怎么做，分錄怎么寫？

sand 追問

2019-05-28 23:37

老師能不能回答得具體點呢？你說的通過以前年度損益調(diào)整沒有意義，那我現(xiàn)在要調(diào)整18年的，怎么寫分錄？

sand 追問

2019-05-28 23:48

我就是因為要調(diào)2018年的“營業(yè)外支出”與“管理費用”，現(xiàn)在都2019年5月了，不知道具體該怎么調(diào)，才來問的。

sand 追問

2019-05-28 23:49

還是說只是調(diào)整報表？5月不做分錄處理？

sand 追問

2019-05-28 23:50

只是調(diào)整2018年年報？

陳詩晗老師 解答

2019-05-29 08:24

1.審計要的是對外報出的財務(wù)報表是調(diào)整后的，也就是營業(yè)支出減少，管理費用增加的
2.你如果在19年調(diào)整你覺得能解決這個問題
3.你非要調(diào)整，你只能是在18年當(dāng)期去調(diào)整
4.或者是說調(diào)整18年的報表，而不是在19年當(dāng)期調(diào)整18年的

sand 追問

2019-05-29 08:31

好的謝謝

陳詩晗老師 解答

2019-05-29 08:31

不客氣，祝你工作愉快