Hanna 追問

2020-06-19 18:15

不用通過以前年度調(diào)整么，我現(xiàn)在直接轉(zhuǎn)，會不會導致2019年需要納稅調(diào)增

辜老師 解答

2020-06-19 18:39

你現(xiàn)在是在20年賬面調(diào)整審計調(diào)整分錄嗎，那就是計入以前年度損益調(diào)整

Hanna 追問

2020-06-19 18:53

不是，是19年出的審計報告，然后我們賬上其實是其他應(yīng)收款，但是掛帳已經(jīng)比較久了，確認收不回了，他幫我們直接做成營業(yè)外支出了，而且匯算清繳的時候也納稅調(diào)增了，那我這個月要做帳務(wù)處理了吧，不然就一直掛帳掛著，那我分錄具體要怎么做呢

辜老師 解答

2020-06-19 21:43

是的，審計調(diào)整到了營業(yè)外支出，你現(xiàn)在是20年了，你現(xiàn)在調(diào)整就是，借，以前年度損益調(diào)整，貸。其他應(yīng)收款

Hanna 追問

2020-06-19 21:44

那營業(yè)外支出就不做分錄了是么

辜老師 解答

2020-06-20 08:10

是的，不用體現(xiàn)營業(yè)外支出的

Hanna 追問

2020-06-20 09:18

好的，明白了，謝謝老師

辜老師 解答

2020-06-20 10:06

好的，客氣，幫到你就好