╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-05-28 09:18

那匯算清繳怎么辦呢？

鄒老師 解答

2019-05-28 09:18

你好，需要做匯算清繳的更正申報(bào)

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-05-28 09:20

老師，我已經(jīng)把補(bǔ)交的所得稅扣款了，就不能做更正匯算了吧。我能不能不調(diào)整呢？

鄒老師 解答

2019-05-28 09:20

你好，所得稅扣款了也是可以做更正申報(bào)的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-05-28 09:22

如果7月份拿18年的費(fèi)用發(fā)票過來報(bào)銷，也可以更正匯算清繳的申報(bào)表？

鄒老師 解答

2019-05-28 09:22

你好，是的，可以做匯算清繳的更正申報(bào)的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-05-28 09:26

老師，向你請教一下昨天的問題1.補(bǔ)交以前年度的增值稅（借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸：銀行存款   ）2.補(bǔ)交城建稅（借：以前年度損益  貸：銀行存款）是這樣嗎？需要計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)之類嗎？

鄒老師 解答

2019-05-28 09:28

你好
1，是這樣做分錄
2，補(bǔ)交城建稅，借方是應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅
如果之前沒有計(jì)提，就需要補(bǔ)計(jì)提的
需要把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-05-28 09:39

如果城建沒計(jì)提的話，是不是借：以前年度損益調(diào)整  貸：銀行存款  結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-05-28 09:46

你好，果城建沒計(jì)提的話，完整分錄是
借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅，貸；銀行存款
借；利潤分配-未分配利潤， 貸：以前年度損益調(diào)整