流云 追問

2019-05-27 20:30

1個是企業(yè)所得稅的年報，1個是財(cái)務(wù)報表的年報，在申報企業(yè)所得稅年報時，系統(tǒng)要我們是否先申報財(cái)務(wù)報表的年報

鄒老師 解答

2019-05-27 20:31

你好，需要先填寫年度財(cái)務(wù)報表，然后填寫所得稅年度申報表申報
財(cái)務(wù)報表的利潤總額與年度申報表的利潤總額數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)做到一致的

流云 追問

2019-05-27 20:46

2018年年度財(cái)務(wù)報表的利潤總額是正數(shù)。
那么其下方減:所得稅   要填數(shù)字嗎？凈利潤如何填呢？

較之.2018年企業(yè)所得稅年報中的收入，成本 費(fèi)用都要與2048年財(cái)務(wù)報表的年報一致嗎？

鄒老師 解答

2019-05-27 20:47

你好，利潤總額為正數(shù)的情況下，需要填寫所得稅數(shù)據(jù)，凈利潤=利潤總額—所得稅
2018年企業(yè)所得稅年報中的收入，成本 費(fèi)用都要與2018年財(cái)務(wù)報表的年報的收入，成本，費(fèi)用數(shù)據(jù)一致的

流云 追問

2019-05-27 20:51

但是，在實(shí)際的申報2018年企業(yè)所得稅年報因彌補(bǔ)了2016年和2017年的虧損，沒交納2018年財(cái)務(wù)年報表中所體現(xiàn)的所得稅的金額！

鄒老師 解答

2019-05-27 20:52

你好，那就做2018年預(yù)交所得稅申請退稅就是了