平 追問

2019-05-23 15:07

老師，我3月份的進項有幾份是4月初認證的。3月份我分錄是這樣寫的。借:應交稅費-增值稅-銷100
貸:應交稅費-增值稅-進30
應交稅費-增值稅-未交增值稅60
應交稅費-增值稅-待抵扣40
4月初認證時，我做的是，借:應交稅費-增值稅-進40
貸:應交稅費-增值稅-待抵扣40，然后待抵扣余額錯了，哪兒錯了，怎么改？

平 追問

2019-05-23 15:08

因為3月份是預報了收入，（稅率調(diào)整，）當時不確定要教多少稅

辜老師 解答

2019-05-23 15:10

你3月結(jié)轉(zhuǎn)的時候不能結(jié)轉(zhuǎn)待抵扣進項稅的

平 追問

2019-05-23 15:11

那應該是什么呢？當時沒認證

辜老師 解答

2019-05-23 15:34

借應交稅費-增值稅-銷100
貸:應交稅費-增值稅-進30
應交稅費-增值稅-未交增值稅70