想太多小姐 追問(wèn)

2019-05-23 13:59

借，原材料
.. 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款

張艷老師 解答

2019-05-23 14:00

借：原材料  貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

想太多小姐 追問(wèn)

2019-05-23 14:09

老師那原材料已經(jīng)按照不含稅單價(jià)做了出庫(kù)，多出來(lái)的庫(kù)存怎么處理呢，扔在賬上？

張艷老師 解答

2019-05-23 14:14

需要調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)的成本了。

想太多小姐 追問(wèn)

2019-05-23 14:14

這種怎么調(diào)啊老師，還要修改年報(bào)嗎

張艷老師 解答

2019-05-23 14:18

您這個(gè)失控的發(fā)票，是什么時(shí)候發(fā)生的？

想太多小姐 追問(wèn)

2019-05-23 14:24

2018年5月發(fā)生的，失控的發(fā)票是2017年12月認(rèn)證的，但是當(dāng)初年報(bào)已經(jīng)報(bào)完了

張艷老師 解答

2019-05-23 15:17

如果您公司采用月末一次加權(quán)平均法的話，可以并入計(jì)算加權(quán)平均價(jià)格的。如果不是的話，需要調(diào)整2017年的成本，還需要重新做2017年的匯算清繳。