只若初見(jiàn) 追問(wèn)

2019-05-21 09:46

老師我還想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，我們?nèi)ツ臧l(fā)生了一筆倉(cāng)庫(kù)管理費(fèi)，沒(méi)有發(fā)票我做的賬是
借：管理費(fèi)用—其他
貸銀行存款，
這個(gè)年終匯算清繳的時(shí)候我怎么做賬呢，我們公司去年沒(méi)有一筆業(yè)務(wù)，只是年末了有一些貨物進(jìn)來(lái)

郭老師 解答

2019-05-21 09:58

匯算清繳把這筆費(fèi)用調(diào)增就可以

只若初見(jiàn) 追問(wèn)

2019-05-21 10:01

老師沒(méi)有發(fā)票的都要調(diào)增嗎

只若初見(jiàn) 追問(wèn)

2019-05-21 10:08

老師我想問(wèn)一下，福利費(fèi)是按著工資總額14%的比例扣除，舉個(gè)例子發(fā)生了福利費(fèi)1千元，無(wú)票是500元，五百元調(diào)增，老師我是以1千元的14%比例來(lái)計(jì)算還是以五百元的比例來(lái)算比例呢

郭老師 解答

2019-05-21 10:20

是的
工資的14%超過(guò)500的按五百不超過(guò)的按工資的14%

只若初見(jiàn) 追問(wèn)

2019-05-21 10:24

老師你的意思是那五百元有票的就是以工資的14%例如工資總額一萬(wàn)元，可以抵扣1400元，匯算清繳那么只能抵扣五百元，還有五百無(wú)發(fā)票只能調(diào)增

郭老師 解答

2019-05-21 10:26

是的，是這么理解的

只若初見(jiàn) 追問(wèn)

2019-05-21 10:27

老師第二個(gè)問(wèn)題，我們發(fā)生的倉(cāng)儲(chǔ)管理費(fèi)我記賬
借銷售費(fèi)用3萬(wàn)
貸銀行存款3萬(wàn)
由于18年未發(fā)生一筆銷售業(yè)務(wù)無(wú)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，老師這筆倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用是不是要全部調(diào)增呢

郭老師 解答

2019-05-21 10:35

調(diào)增不是因?yàn)槟銢](méi)有利潤(rùn)，是因?yàn)槟銢](méi)有發(fā)票。

只若初見(jiàn) 追問(wèn)

2019-05-21 10:42

老師那我這三萬(wàn)元的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)年終匯算應(yīng)該怎么做呢

郭老師 解答

2019-05-21 10:49

賬上不做
匯算清繳調(diào)表，不能稅前扣除