向日葵 追問

2019-05-21 09:31

是看這個表嗎？我這是銷項稅大對吧？

maize老師 解答

2019-05-21 09:32

你們是小規(guī)模么，咋沒有具體明細

maize老師 解答

2019-05-21 09:33

就是是進項稅額還是銷項稅額那個

向日葵 追問

2019-05-21 09:35

你是說這個嗎

maize老師 解答

2019-05-21 09:42

是的，是看這個就可以

向日葵 追問

2019-05-21 09:46

那我這個就是銷項稅大于進項稅，然后計稅依據是19590.31？

maize老師 解答

2019-05-21 09:50

你這個結轉么，貌似沒結轉，你直接去看增值稅申報表上面有看有沒上期留底稅額

向日葵 追問

2019-05-21 10:16

這個還沒有結轉，那結轉的分錄怎么寫？

向日葵 追問

2019-05-21 10:17

附加稅的計稅依據是19590.31嗎？

maize老師 解答

2019-05-21 10:17

按你們實際繳納增值稅，你交給稅局增值稅是多少這個就按多少申報

向日葵 追問

2019-05-21 10:43

怎么看我實際繳納的增值稅，不是應該先計提稅，下個月在繳納嘛！附加稅的計提依據是，應交稅費—未交增值稅這個科目的余額嗎？

maize老師 解答

2019-05-21 10:45

最好是直接去看下你增值稅申報表最后一欄

向日葵 追問

2019-05-21 10:45

看不了 所以才一直問你附加稅的計稅依據

maize老師 解答

2019-05-21 10:47

要是你做賬沒有問題那也可以看未交增值稅，但是這個不保險，為啥看不了，你們沒申報么，沒有申報增值稅那你附加稅是0申報，等需要交增值稅那個基數才是

向日葵 追問

2019-05-21 11:34

嗯好的，謝謝老師

maize老師 解答

2019-05-21 11:35

原則是先申報增值稅才會申報附加稅