living 追問

2019-05-20 09:34

那要怎么調(diào)呢？

小黎老師 解答

2019-05-20 09:37

您好，借 銷售費用-社保費 貸 管理費用-社保

living 追問

2019-05-20 09:39

18年都結(jié)賬了啊

living 追問

2019-05-20 09:39

18年匯算清繳我該怎么填呢？

小黎老師 解答

2019-05-20 09:40

您好，那就調(diào)整匯算清繳的表格，將計入管理費用的那一部分調(diào)到銷售費用

living 追問

2019-05-20 09:41

好的

小黎老師 解答

2019-05-20 09:42

好滴，有不明白的地方再溝通

living 追問

2019-05-20 10:02

老師，那18年利潤表管理費用這一欄還需要把社保費這筆款填進去嗎？還是說把這筆錢直接加在銷售費用中？

小黎老師 解答

2019-05-20 10:10

您好，個人承擔的直接填在應付職工薪酬里面，單位承擔的部分填在社保費里面

living 追問

2019-05-20 10:13

原先會計做的沒有區(qū)分個人和公司，就沒有計提，直接借-管理費用（社保費），貸銀行存款

小黎老師 解答

2019-05-20 10:32

你好，計入管理費用社保費，還有一部分計入其他應付款社保費，沒做后面這個分錄嗎

living 追問

2019-05-20 10:53

沒有的

小黎老師 解答

2019-05-20 10:59

您好，那能區(qū)分開公司和個人的部分嗎？需要分開申報啊

living 追問

2019-05-20 11:00

可以的，那匯算清繳需要怎么填？

小黎老師 解答

2019-05-20 11:10

您好，匯算清繳個人部分計入應付職工薪酬，公司部分填入社保公積金

living 追問

2019-05-20 11:32

老師，18年資產(chǎn)負債表四個季度的年初數(shù)都是17年的年末數(shù)，那我算資產(chǎn)總額的時候是按照（季出資產(chǎn)總額+季末資產(chǎn)總額）/2得出來四個季度的平均值后想加的金額？還是說第一個季度的季出資產(chǎn)按17年年末數(shù)，2、3、4季度的季出資產(chǎn)按上一個季度季末資產(chǎn)數(shù)想加來算？

小黎老師 解答

2019-05-20 11:34

您好，第一個季度的季出資產(chǎn)按17年年末數(shù)，2、3、4季度的季出資產(chǎn)按上一個季度季末資產(chǎn)數(shù)想加來算 是這樣算的

living 追問

2019-05-20 11:42

算出來資產(chǎn)總額300多萬，享受小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策嗎？

小黎老師 解答

2019-05-20 11:51

你好，2018小微標準一是資產(chǎn)總額，工業(yè)企業(yè)不超過3000萬元，其他企業(yè)不超過1000萬元；
  二是從業(yè)人數(shù)，工業(yè)企業(yè)不超過100人，其他企業(yè)不超過80人；
  三是稅收指標，年度應納稅所得額不超過30萬元。復核標準