我6月份做帳的時候，對方發(fā)票未到，估計單位買的五金器具。 把倉庫給的入庫2500 跟出庫單2500 沒仔細(xì)看。1. 借：原材料-五金 5000 貸 :應(yīng)付賬款-XX 5000 2.借：制造費用-XX 5000 貸：原材料---五金 5000 在這個月發(fā)票到的時候發(fā)現(xiàn)上個月做錯了，上個月成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。我該如何處理。求各位老師幫忙。

答： 把上個月做錯的憑證用紅字原樣沖銷，再按正確的金額做出憑證就可以了。

老師你好，剛接手會計2月，發(fā)現(xiàn)前任會計賬很亂，應(yīng)收賬款負(fù)194多，憑證與原始票據(jù)牛頭不對馬嘴，沒法處理，我該怎么辦

答： 2013年已作的收款票據(jù)，2014年又作收款處理，沖減銀行存款又不夠

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，帳表不符的情況下如何調(diào)帳，帳之前動了一下

答： 你好，那你修改下財務(wù)報表不就可以 你賬上動了，你的財務(wù)報表肯定跟著修改，如果你電子稅務(wù)局在那邊已經(jīng)修改不了的話，你可以去稅務(wù)局。