叮當(dāng)老師 解答

2019-05-18 11:41

老師忘了說了，滯納金不能稅前扣除，所以匯算清繳不用調(diào)整。

blingbling 追問

2019-05-18 12:16

老師，主要是因?yàn)楫?dāng)時(shí)未入營業(yè)外支出，導(dǎo)致匯算清繳時(shí)，數(shù)據(jù)與稅局的滯納金入庫數(shù)據(jù)不符，才發(fā)現(xiàn)入錯(cuò)了。而且也影響了利潤表的利潤總額，匯算也不能通過。我想問下，這樣是不是要將2018年的賬做反結(jié)賬？或者，能夠直接修改財(cái)務(wù)報(bào)表?

叮當(dāng)老師 解答

2019-05-18 12:23

你好！如果想在稅務(wù)系統(tǒng)中更改財(cái)務(wù)報(bào)表的話必須去稅務(wù)大廳才行。自己軟件需要反結(jié)賬，才能更改。

blingbling 追問

2019-05-18 12:36

老師，我還沒上傳財(cái)務(wù)報(bào)表。
所以，匯算需要與財(cái)務(wù)報(bào)表同步，我自己軟件要進(jìn)行反結(jié)賬修改17年第四季度的數(shù)據(jù)即可，對(duì)嗎？

叮當(dāng)老師 解答

2019-05-18 12:41

親愛的學(xué)員你好！是的，但是這樣工作量巨大，不建議這樣操作?？梢灾苯釉趨R算清繳時(shí)，將數(shù)據(jù)填寫稅務(wù)局入庫數(shù)據(jù)成一樣。營業(yè)成本那里進(jìn)行調(diào)增。

blingbling 追問

2019-05-18 12:51

確實(shí)工作量太大。
在營業(yè)成本調(diào)增的話，財(cái)務(wù)報(bào)表也要做相應(yīng)的修改么。
然后我在這個(gè)月的憑證中，將去年的賬務(wù)處理做調(diào)整，這樣可行么

叮當(dāng)老師 解答

2019-05-18 12:56

你好！平時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表不用更改，直接在本月進(jìn)行調(diào)整賬務(wù)就行。

blingbling 追問

2019-05-18 12:58

老師，可是這樣的話，匯算清繳就與財(cái)務(wù)報(bào)表上的數(shù)據(jù)不一致了，稅局后臺(tái)數(shù)據(jù)比對(duì)不會(huì)有異常嗎？

叮當(dāng)老師 解答

2019-05-18 13:21

你好！不會(huì)的，匯算清繳就是為了調(diào)整平時(shí)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的。

blingbling 追問

2019-05-18 13:43

好的，非常感謝老師這么耐心的解答。
老師，我最后再問下，我公司沒有做審計(jì)報(bào)告，所以這樣申報(bào)匯算清繳有沒關(guān)系？
我擔(dān)心稅局會(huì)以此要求我們提供匯算與報(bào)表不符的審計(jì)報(bào)告。

叮當(dāng)老師 解答

2019-05-18 13:44

不客氣，稅務(wù)局如果要求了，你們?cè)僮鲆彩强梢缘穆?。最后祝你工作愉快?/p>