你好 我是2018年10月份入賬的一份增值稅專用發(fā)票 但是稅款我沒有認(rèn)證 做成待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了 但是到11月份認(rèn)證抵扣了之后 我忘了做分錄了 現(xiàn)在已經(jīng)跨年了 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅有余額怎么辦？

答： 你好，做一筆 借：應(yīng)交稅金-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅金-增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）

去年十月份一張專票沒有認(rèn)證，做到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了，這個(gè)月認(rèn)證了并且要抵扣，直接從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)就可以了是嗎？請看我做的分錄

答： 你好， 是的，您的分錄是正確的。

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

6月份應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票之后怎么做會計(jì)處理？我6月份已經(jīng)做賬了，但是沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出我7月份收到發(fā)票了應(yīng)該怎么辦

答： 直接收到進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票到稅務(wù)驗(yàn)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，根據(jù)銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行繳納增值稅