也許、啲也許 追問

2019-05-13 12:18

可以給個分錄嗎

月月老師 解答

2019-05-13 12:25

你好，需要調(diào)整什么內(nèi)容呢。

也許、啲也許 追問

2019-05-13 12:26

準(zhǔn)備進(jìn)固定資產(chǎn)，然后不影響當(dāng)前成本，能不能做成調(diào)整去年的利潤分配，今年匯算清繳公司還是補交企業(yè)所得稅

月月老師 解答

2019-05-13 12:49

你好，是之前進(jìn)的成本，現(xiàn)在要調(diào)到固定資產(chǎn)嗎。

也許、啲也許 追問

2019-05-13 12:49

是的

也許、啲也許 追問

2019-05-13 12:51

進(jìn)的是主營業(yè)務(wù)成本

也許、啲也許 追問

2019-05-13 12:52

不是生產(chǎn)成本，而且他18年沒有庫存的

月月老師 解答

2019-05-13 14:11

你好
借：固定資產(chǎn)
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
補提折舊
借：以前年度損益調(diào)整—管理費用
貸：累計折舊
補繳所得稅
借：以前年度損益調(diào)整—所得稅
應(yīng)交稅金—所得稅
以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)入利潤分配