沫沫 追問

2019-05-12 12:28

我的余額表上應(yīng)收賬款期初余額在貸方 應(yīng)付賬款期初在借方 是不是就和上面你說的反著來

沫沫 追問

2019-05-12 12:34

沫沫 追問

2019-05-12 12:36

老師，幫我看看這兩張表，你說的借方負(fù)數(shù)和貸方負(fù)數(shù)是看資產(chǎn)負(fù)債表上還是余額表上來調(diào)整

姜老師 解答

2019-05-12 12:45

看明細科目余額，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)收應(yīng)付款科目填報是根據(jù)明細科目余額分析填列的。

姜老師 解答

2019-05-12 12:47

一般報表年初余額根據(jù)上年年末余額編報就可以，不需要更改，如果還過來就會和稅務(wù)報表不符。

沫沫 追問

2019-05-12 12:51

用的用友T3軟件，導(dǎo)出來應(yīng)收和應(yīng)付就年初就報表上成負(fù)數(shù)了，以前會計就做成負(fù)數(shù)的了，所以需要做調(diào)整

沫沫 追問

2019-05-12 12:53

相當(dāng)于我這次報表上年初余額就是去年12月末的期末余額對吧，不需要做更改，改的只是這次的期末余額嗎？

沫沫 追問

2019-05-12 12:54

我看了3月的資產(chǎn)負(fù)債表上年初余額就是12月份的期末余額

姜老師 解答

2019-05-12 12:58

是的，你每年在期末結(jié)轉(zhuǎn)下年前看一下科目余額，如果方向不符需要做調(diào)整會計科目余額方向的賬務(wù)處理，這樣報表就正確了。

沫沫 追問

2019-05-12 13:25

余額表上應(yīng)收賬款貸方正數(shù)就表示在借方負(fù)數(shù)是不是這樣理解的老師  我現(xiàn)在把年初余額調(diào)整成12月的期末余額 現(xiàn)在報表上的那個應(yīng)收賬款年初余額-1780131.02就要調(diào)整到預(yù)收賬款貸方去對嗎   然后應(yīng)付賬款的年初余額-1478236.96就調(diào)整到預(yù)付賬款借方去是嘛   。第一次調(diào)整這樣的數(shù)據(jù)  害怕整錯了  問的有點多，望老師理解。感謝老師的耐心回答

姜老師 解答

2019-05-12 15:31

你的理解是對的，但是不建議現(xiàn)在手工修改期初數(shù)。

沫沫 追問

2019-05-12 17:00

用的T3軟件，不用手工，怎么修改呢？

姜老師 解答

2019-05-12 18:32

不好意思T3軟件沒有用過。如果想修改只能是重新建賬錄入期初余額。