藍(lán)色天空88 追問

2019-05-09 15:41

不用管理費(fèi)用這個(gè)科目嗎？ 老師能回答明白一點(diǎn)嗎

鄒老師 解答

2019-05-09 15:49

你好，因?yàn)槭?nbsp;小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整科目，如果有就通過以前年度損益調(diào)整科目核算的，所以就通過了利潤分配——未分配利潤科目來調(diào)整       
因?yàn)槭强缒甑馁M(fèi)用，就不能直接用管理費(fèi)用科目調(diào)整的

藍(lán)色天空88 追問

2019-05-09 16:07

我公司2018年有一筆管理費(fèi)用5萬元已經(jīng)做賬了，但是到2019年還沒有發(fā)票，這樣情況也是這樣做分錄嗎

鄒老師 解答

2019-05-09 16:12

你好，你是需要把這5萬沖銷？

藍(lán)色天空88 追問

2019-05-09 16:18

老師  是的 我今年沒有發(fā)票 不能直接紅沖憑證嗎？

鄒老師 解答

2019-05-09 16:19

你好，可以做之前無票費(fèi)用分錄相反分錄沖銷，涉及損益科目計(jì)入 利潤分配——未分配利潤