Debbie 追問

2019-05-05 19:18

這樣填對嗎，如圖。匯算清繳的折舊表

俞老師 解答

2019-05-05 19:23

您寫的是正確的，沒問題。

Debbie 追問

2019-05-05 19:27

那19年開始會計賬上是不是也繼續(xù)每月計提折舊？到20年做19年匯算清繳時，它的折舊表也繼續(xù)按19年賬上折舊額來填嗎

俞老師 解答

2019-05-05 19:42

對的，今天納稅調(diào)減，以后年度納稅調(diào)增。

Debbie 追問

2019-05-05 20:47

以后年度納稅調(diào)增，就是調(diào)減折舊額？具體折舊表怎么填，不是按19年每月的折舊額來填嗎

俞老師 解答

2019-05-05 20:55

是的，您說的對。

Debbie 追問

2019-05-05 21:10

老師，認真看下問題，有的沒回答。1.20年的匯算清繳調(diào)增折舊額怎么填表？2.19年開始每月是不是照樣計提折舊？

俞老師 解答

2019-05-05 21:40

稅收折舊是0，有會計折舊金額。19年以后每月照常提折舊

Debbie 追問

2019-05-06 09:31

如圖，20年的匯算清繳折舊表是這樣填嗎？每月會計上計提388元折舊。稅收金額為0的話，是不是最后折舊要調(diào)減388*12元

Debbie 追問

2019-05-06 09:32

如圖，這樣填對嗎

俞老師 解答

2019-05-06 09:37

20年的是調(diào)增，不是調(diào)減。

Debbie 追問

2019-05-06 09:44

老師看下圖，20年的匯算清繳折舊表下如有沒填對？是納稅調(diào)整增，表上的折舊額調(diào)減這個意思吧？

俞老師 解答

2019-05-06 09:44

是的，我是這個意思

Debbie 追問

2019-05-06 09:46

那看下我剛傳的圖，有沒填對？都問3遍了，謝謝

俞老師 解答

2019-05-06 09:51

除了調(diào)整金額這里多了一個負號，其他都是對的。

Debbie 追問

2019-05-06 09:58

負號我這里表示調(diào)減折舊額，這個思路應(yīng)該沒錯？稅法這樣規(guī)定500W以下一次進費用，好像就是讓你第一年全部扣除，以后每年都要再調(diào)減折舊額，也差不多是給你以后分期攤銷費用的意思吧

俞老師 解答

2019-05-06 10:07

是這樣意思，讓你一次扣個口，以后慢慢還。

Debbie 追問

2019-05-06 10:08

謝謝

俞老師 解答

2019-05-06 10:10

不客氣，滿意請給五星好評，謝謝。