煙花懿冷 追問

2019-05-03 17:58

好的老師，那還需要增值稅、企業(yè)所得稅視同銷售處理嗎？

煙花懿冷 追問

2019-05-03 18:00

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫存商品
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

QQ老師 解答

2019-05-03 18:00

你好，轉(zhuǎn)入福利費(fèi)的話不用視同銷售，只把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就可以。

煙花懿冷 追問

2019-05-03 18:00

是這樣分錄嗎您看？

煙花懿冷 追問

2019-05-03 18:02

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫存商品
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
老師，這樣分錄對(duì)嗎？還用結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

QQ老師 解答

2019-05-03 18:02

你好，需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的。你的分錄沒有做稅金轉(zhuǎn)出。

煙花懿冷 追問

2019-05-03 18:03

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫存商品
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

煙花懿冷 追問

2019-05-03 19:00

老師，是不是增值稅不視同銷售，所得稅需要視同銷售處理？

QQ老師 解答

2019-05-04 07:00

你好！外購的直接轉(zhuǎn)出就可以自產(chǎn)的視同銷售