julie 追問(wèn)

2019-05-02 16:40

多計(jì)提了

julie 追問(wèn)

2019-05-02 16:40

還有匯算清繳時(shí)的稅額如何處理

julie 追問(wèn)

2019-05-02 16:42

交納時(shí)按稅務(wù)系統(tǒng)算出的交納對(duì)嗎？只要調(diào)整帳面數(shù)即可吧

鄒老師 解答

2019-05-02 16:44

你好，多計(jì)提了就沖銷(xiāo)，借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅，貸；所得稅費(fèi)用
匯算清繳補(bǔ)交了企業(yè)所得稅這樣做分錄
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款
繳納的時(shí)候只需要根據(jù)系統(tǒng)實(shí)際繳納的稅款做分錄就是了
只需要調(diào)整在賬面計(jì)提數(shù)據(jù)就是了

julie 追問(wèn)

2019-05-02 16:47

謝謝

鄒老師 解答

2019-05-02 16:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝