老師，我們12月份申報(bào)增值稅已經(jīng)抵扣了的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是勾選認(rèn)證系統(tǒng)顯示我們未勾選認(rèn)證，問(wèn)當(dāng)?shù)囟惥?，稅局讓我們做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這月從新認(rèn)證，我當(dāng)時(shí)做的是，借:管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)貸:現(xiàn)金了，我做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣對(duì)嗎

答： 是的，分錄處理是對(duì)的。

一月有筆進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)做了認(rèn)證抵扣了，賬里面也做了：借：管理費(fèi)用 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款。但是當(dāng)月在給稅務(wù)局的增值稅報(bào)表中我漏報(bào)了這筆進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月也沒(méi)有讓我抵扣，因?yàn)榻痤~較小，所以我想把這筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，是不是應(yīng)該做兩筆分錄：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 第二筆：借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅金-未交稅金？

答： 您好！是的。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

我們是一般納稅人，簡(jiǎn)易計(jì)稅，進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，當(dāng)時(shí)發(fā)票12月就開了，但是1月底我才收到的發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)讓先做費(fèi)用了，我做抵扣認(rèn)證了，報(bào)稅的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，然后再做賬， 借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣就行了，是嗎老師

答： 同學(xué)。你好，可以這么處理