Winny鐘 追問

2019-04-26 16:55

是當月計提當月繳？如果沒計提有影響嗎？

宋生老師 解答

2019-04-26 17:10

你好！那要看你具體如何做分錄了。

Winny鐘 追問

2019-04-26 17:15

沒有計提，繳納時直接做以下發(fā)錄
借：管理費用-社保
  其他應收款-社保
 貸：銀行存款

Winny鐘 追問

2019-04-26 17:17

正確的是沒有計提，繳納時直接做以下發(fā)錄
借：管理費用-單位承擔社保
  其他應收款-個人承擔社保
 貸：銀行存款

宋生老師 解答

2019-04-26 17:18

你好！這樣最終不影響利潤，如果社保是當月交當月的，是可以的了。

Winny鐘 追問

2019-04-26 17:18

這樣可以嗎？還是一定要計提才

宋生老師 解答

2019-04-27 14:08

你好！操作是可以，只是不規(guī)范。嚴格來說是應該應付職工薪酬