紙鴛 追問

2019-04-26 13:11

借：現(xiàn)金 
     貸：主營業(yè)務(wù)收入
             應(yīng)交稅費-未交增值稅
收入是沒有達到起征點的，但她計入了未交增值稅里，去年一整年的收入都是這么入賬的

小惑老師 解答

2019-04-26 13:56

你是季度銷售額都沒有到6萬嗎？

紙鴛 追問

2019-04-26 15:13

是的，季度銷售額都沒有到9萬

小惑老師 解答

2019-04-26 15:22

季度銷售額都沒有到9萬？6萬才是起征點

紙鴛 追問

2019-04-26 15:38

寫錯了，是沒有達到6萬

小惑老師 解答

2019-04-26 15:44

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

紙鴛 追問

2019-04-26 15:59

那應(yīng)交稅費要怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉呢

紙鴛 追問

2019-04-26 16:01

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
    貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）
    貸：營業(yè)外收入-補貼收入
 我可以這樣做嗎

小惑老師 解答

2019-04-26 16:06

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸；營業(yè)外收入

紙鴛 追問

2019-04-26 16:10

應(yīng)交增值稅和營業(yè)外收入下面不用設(shè)明細科目是嗎

小惑老師 解答

2019-04-26 16:12

你是小規(guī)模，應(yīng)交增值稅沒有專欄項目的，營業(yè)外收入可以設(shè)置，二級為了滿足你自己核算需要

紙鴛 追問

2019-04-26 16:23

好的，謝謝

小惑老師 解答

2019-04-26 16:25

不客氣，祝您工作和學(xué)習(xí)愉快！