明天會更好 追問

2019-04-18 20:38

老師我公司是18年5月份成立的有些固定資產(chǎn)，19年的季報和18個年的匯算都有固定資產(chǎn)一次性折舊的表，我公司享受一次性折舊這兩個表咋填呢？

bamboo老師 解答

2019-04-18 20:42

1.原值：填寫固定資產(chǎn)實際購置價值。自行建造固定資產(chǎn)，按照會計入賬價值確定。

2.本期折舊（扣除）額：預(yù)繳申報時填報當(dāng)月（季）度稅法口徑的折舊（扣除）額。

3.累計折舊（扣除）額：預(yù)繳申報時填報本年度1月1日截止當(dāng)月（季）度稅法口徑的折舊（扣除）額。

4.合計欄“本期折舊（扣除）額”中的“加速折舊額”－“正常折舊額”的差額，反映本月、本季度加速折舊或一次性扣除政策導(dǎo)致應(yīng)納稅所得額減少的金額。

“累計折舊（扣除）額”中的“加速折舊額”－“正常折舊額”的差額，反映本年度1月1日截止當(dāng)月（季）度，加速折舊或一次性扣除政策導(dǎo)致應(yīng)納稅所得稅額減少的金額。

（1）正常折舊額：會計上未采取加速折舊方法的，按照會計賬冊反映的折舊額填報。
（2）加速折舊額：填報固定資產(chǎn)縮短折舊年限法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法、一次性扣除等，在本月、季度實際計入應(yīng)納稅所得額的數(shù)額。

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2019-04-18 21:04

老師您自己通俗的話講一下，不明白是咋回事？假如18年5月購入的固定資產(chǎn)6月開始折舊原值36000元，按3年折舊，假如享受一次性折舊18年的匯算清繳我咋填，19年的預(yù)繳表咋填？麻煩老師幫我算一下，填一下。這樣把數(shù)帶進(jìn)去容易懂些。

bamboo老師 解答

2019-04-18 21:05

您把申報表格截圖給我吧

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2019-04-18 21:07

我正在上班，沒有，我現(xiàn)在做的專職工作不是會計，老師應(yīng)該有申報表吧

bamboo老師 解答

2019-04-18 21:10

晚上還上班啊
我這會暫時也看不見 不在辦公室

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2019-04-18 21:42

老師回答我們的問題不是在辦公室嗎？老師回答問題不是在上班期間嗎？那老師等你找到表再回答我的問題。

bamboo老師 解答

2019-04-18 21:44

老師這會也下班啦 不會在辦公室的 都快十點了 好的

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2019-04-19 12:45

老師在嗎？你回答一下我的問題吧

bamboo老師 解答

2019-04-19 12:53

試了好多次 這會進(jìn)不去系統(tǒng) 想哭

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2019-04-19 12:56

那等老師進(jìn)去了再回復(fù)

bamboo老師 解答

2019-04-19 12:57

嗯嗯 好的 您別著急哈