懶胖墩 追問(wèn)

2019-04-17 15:18

是分公司的員工  在分公司借的錢(qián)  現(xiàn)在沖賬  開(kāi)的發(fā)票是總公司抬頭專票

張艷老師 解答

2019-04-17 15:27

這樣的話，是可以報(bào)銷(xiāo)的。、
根據(jù)開(kāi)具發(fā)票的內(nèi)容做相應(yīng)分錄，比如采購(gòu)辦公用品
借：管理費(fèi)用--辦公費(fèi)
        貸：其他應(yīng)收款---XX

懶胖墩 追問(wèn)

2019-04-17 15:29

采購(gòu)的是一些生產(chǎn)用的周轉(zhuǎn)材料和原材料

張艷老師 解答

2019-04-17 15:57

采購(gòu)這些也是可以的。

懶胖墩 追問(wèn)

2019-04-17 16:28

好的  老師還有個(gè)問(wèn)題  我們有一個(gè)采購(gòu)合同  錢(qián)已經(jīng)付完了  簽合同的時(shí)候16%的稅率  現(xiàn)在收到的發(fā)票是13%的稅率  這個(gè)3%稅率的差額  是讓對(duì)方重新簽合同  還是怎么弄

張艷老師 解答

2019-04-17 16:39

這個(gè)幾句話也不一定能解釋清，關(guān)鍵要看之前的合同是如何簽訂的，比如收付款時(shí)間等條款。

懶胖墩 追問(wèn)

2019-04-17 16:48

對(duì)方也同意退3%的差額  如果收到稅額該怎么弄

張艷老師 解答

2019-04-17 16:55

收到退的款項(xiàng)就是沖減往來(lái)科目余額了。

懶胖墩 追問(wèn)

2019-04-17 17:10

是沖減采購(gòu)產(chǎn)品的價(jià)格嗎

張艷老師 解答

2019-04-17 17:25

不是的，您公司之前是否有預(yù)付款呢？
其實(shí)您就是直接按發(fā)票金額結(jié)算款項(xiàng)就是了。

懶胖墩 追問(wèn)

2019-04-17 17:39

老師 款項(xiàng)我是放到應(yīng)付賬款科目了  而且這個(gè)采購(gòu)我已經(jīng)暫估過(guò)了  成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了 所以3%的稅率差額是不是沖減采購(gòu)不含稅價(jià)格成本

張艷老師 解答

2019-04-17 19:47

您公司采用什么存貨發(fā)出計(jì)價(jià)方法？月末一次加權(quán)平均法？還是？