繁 華 追問

2019-04-16 18:21

沒有進以前年度調(diào)整科目，直接做未分配利潤的，

樸老師 解答

2019-04-16 18:26

不涉及以前年度損益調(diào)整的可以不做

繁 華 追問

2019-04-16 18:29

為什么我跳過了以前年度科目可以不做調(diào)整呢，老師請通俗易懂點哈

樸老師 解答

2019-04-17 08:56

不涉及損益的就不用

繁 華 追問

2019-04-17 12:22

我是費用類科目，實際是涉及損益的，

樸老師 解答

2019-04-17 14:21

調(diào)增19年利潤   借：費用類  貸：本年利潤

  調(diào)整利潤 借：費用類   貸：以前年度損益調(diào)整

借;費用類 貸：以前年度損益調(diào)整   借：以前年度損益調(diào)整   貸：利潤分配

繁 華 追問

2019-04-17 14:30

樸老師，業(yè)務(wù)背景：19年補記了18年的稅金1萬，18年的匯繳不想調(diào)減這費用1萬 請問怎么處理好，請老師寫詳細點

樸老師 解答

2019-04-17 14:31

為什么不調(diào)減呢？對你們有好處的呀

繁 華 追問

2019-04-17 14:34

因為不想退幾百的所得稅，退稅萬一稅局要查賬呢

樸老師 解答

2019-04-17 14:42

你按照實際業(yè)務(wù)做賬就可以了，怕啥

繁 華 追問

2019-04-17 14:45

不想退稅金，這種情況老師有什么好的建議嗎？

樸老師 解答

2019-04-17 14:49

那就不調(diào)了吧，等明年匯算清繳的時候把這1萬調(diào)增就可以了

繁 華 追問

2019-04-17 15:00

哦，借：稅金1萬貸：現(xiàn)金1萬，做在19年的帳中，19年匯繳跨期扣除類做納稅調(diào)增是嗎？

樸老師 解答

2019-04-17 15:04

嗯，因為這個是18年的

繁 華 追問

2019-04-17 15:12

好的，謝謝老師，老師再問下，如果18年未分配利潤10萬，在19年補記了18未分配利潤借方2萬，年報的財務(wù)報表按12月月報的財務(wù)報表未分配10萬還是按調(diào)整后的未分配10萬-2萬報送？

樸老師 解答

2019-04-17 15:14

年報按照調(diào)整后的來申報

繁 華 追問

2019-04-17 15:27

老師1：按照10000年度申報表（A類）四：納稅調(diào)整扣所得的金額申報年度利潤表嗎:？ 2：財務(wù)軟件的19年年初數(shù)要調(diào)整嗎？3：匯算清繳的審計報告附的年報為什么有的是納稅調(diào)整后的，有的是企業(yè)提供的原來的報表，不是納稅調(diào)整后的，請老師一一對應(yīng)解答一下

樸老師 解答

2019-04-17 15:29

1.按照調(diào)整后的財務(wù)報表申報
2.用以前年度損益調(diào)整之后就自動調(diào)整，不用你手動調(diào)整
3.沒有調(diào)整就是之前的報表

繁 華 追問

2019-04-17 15:35

樸老師，我另外提問，請你解答

樸老師 解答

2019-04-17 15:35

好的，滿意請給五星好評，謝謝