繁 華 追問(wèn)

2019-04-16 14:23

是以前年度管理費(fèi)用類(lèi)的

QQ老師 解答

2019-04-16 14:28

你好，在18年匯算清繳時(shí)做相應(yīng)的調(diào)整就可以

繁 華 追問(wèn)

2019-04-16 14:29

老師，但是我想調(diào)減費(fèi)用，那樣要退稅

繁 華 追問(wèn)

2019-04-16 14:31

老師，但是我不想調(diào)減費(fèi)用，那樣要退稅幾十幾百的樣子

QQ老師 解答

2019-04-16 15:38

你好！那就不在做賬務(wù)處理了

繁 華 追問(wèn)

2019-04-16 15:53

為什么會(huì)計(jì)處理也不能做啊

QQ老師 解答

2019-04-16 16:01

你好，你不是不想退稅嗎，按規(guī)定是要通過(guò)以前年度損益調(diào)整的。去年會(huì)產(chǎn)生退稅

繁 華 追問(wèn)

2019-04-16 16:19

如果帳務(wù)處理了，而沒(méi)有參與匯繳有什么后果呢

QQ老師 解答

2019-04-16 16:22

你好，不查賬是沒(méi)有問(wèn)題的，如果查賬需要單獨(dú)解釋。

繁 華 追問(wèn)

2019-04-16 16:35

老師，那我少做費(fèi)用多做利潤(rùn)交所得稅也不行啊，稅局要單獨(dú)解釋

QQ老師 解答

2019-04-16 18:20

你好！報(bào)表不相符啊

繁 華 追問(wèn)

2019-04-17 08:34

老師，1：如果18年未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，在19年補(bǔ)記了18未分配利潤(rùn)借方1萬(wàn)，年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表按12月月報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表未分配10萬(wàn)還是按調(diào)整后的未分配10萬(wàn)-1萬(wàn)（有的說(shuō)要調(diào)整后9萬(wàn)的，有的說(shuō)要按月報(bào)10萬(wàn)的）不知道哪個(gè)對(duì) 2：要看具體什么業(yè)務(wù)產(chǎn)生得-----這個(gè)業(yè)務(wù)是18年的稅金，19年補(bǔ)記了，一定得入賬吧，但又不想退所得稅，老師有好的建議嗎？

QQ老師 解答

2019-04-17 08:48

你好，如果不想調(diào)整的話，這個(gè)不做的憑證就做到19年，不要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，不調(diào)整18年的所有數(shù)據(jù)。

繁 華 追問(wèn)

2019-04-17 12:25

老師，那19年的匯繳剔除這個(gè)稅金費(fèi)用嗎？1：如果18年未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，在19年補(bǔ)記了18未分配利潤(rùn)借方1萬(wàn)，年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表按12月月報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表未分配10萬(wàn)還是按調(diào)整后的未分配10萬(wàn)-1萬(wàn)（有的說(shuō)要調(diào)整后9萬(wàn)的，有的說(shuō)要按月報(bào)10萬(wàn)的）不知道哪個(gè)對(duì) ？

QQ老師 解答

2019-04-17 13:12

你好，如果不想影響18年的帳，這個(gè)數(shù)做了19年，影響19年的企業(yè)所得稅就可以了。你不是不想再調(diào)整18年的納稅額了嗎！

繁 華 追問(wèn)

2019-04-17 13:18

老師，我改做在19年6月份再做帳務(wù)處理，這樣就不影響18年與19年的匯繳了吧

QQ老師 解答

2019-04-17 13:20

你好，不通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目的話是不影響的。

繁 華 追問(wèn)

2019-04-17 13:23

那我19.6月做借管理費(fèi)用-稅金？不能做以前年度調(diào)整？還是借未分配利潤(rùn)?。?/p>

QQ老師 解答

2019-04-17 13:46

你好，記錄本年利潤(rùn)就可以。

繁 華 追問(wèn)

2019-04-17 13:57

借本年利潤(rùn) 貸現(xiàn)金嗎？不好意思追問(wèn)太多次了，請(qǐng)老師見(jiàn)諒

QQ老師 解答

2019-04-17 14:37

你好記錄，借稅金及附加。貸現(xiàn)金    借  本年利潤(rùn)  貸  稅金及附加