老師：在上月收到供應(yīng)商開來的材料票已認(rèn)證入帳，但在這個(gè)月發(fā)現(xiàn)稅率錯(cuò)了，供應(yīng)商將之前的紅字，重開了一份正確的，那么帳務(wù)應(yīng)怎樣處理

答： 你好，做紅字沖銷，借：庫存商品 負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。就可以了。

老師，上個(gè)月供應(yīng)商給我開的票我已經(jīng)抵扣了，這個(gè)月發(fā)票開錯(cuò)了，已經(jīng)申請(qǐng)了紅沖并且已收到負(fù)數(shù)發(fā)票，供應(yīng)商在這個(gè)月重新給我開了正確的發(fā)票過來，我在增值稅綜合平臺(tái)上能找到重新開的正確的進(jìn)項(xiàng)票，怎么做賬務(wù)處理呢？

答： 同學(xué)你好 先做負(fù)數(shù)發(fā)票，就是做原來分錄的負(fù)數(shù)分錄，然后再按正確發(fā)票做正數(shù)分錄

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

我司在4月收到供應(yīng)商的增值稅專用發(fā)票，已認(rèn)證，供應(yīng)商私自作廢5月開了紅字發(fā)票，又重新開具了正確的新發(fā)票，已認(rèn)證。想知道這種情況下收到紅字發(fā)票相應(yīng)的賬務(wù)和稅務(wù)該怎么處理？非常感謝~~

答： 您好！你4月怎么做的分錄，收到紅字發(fā)票就做一樣的分錄，只是金額寫負(fù)數(shù)。 5月申報(bào)4月的時(shí)候，做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。填入主表和附表2里面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄