老師3月收到供應(yīng)商的發(fā)票，3月發(fā)票進(jìn)行抵扣認(rèn)證了，抵扣認(rèn)證的內(nèi)容是 借：原材料19904.81 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)3184.77貸：應(yīng)付賬款23089.58但收到的發(fā)票實(shí)際顯示的內(nèi)容是借：原材料48885.06應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)7821.61貸：應(yīng)付賬款56706.67那我入3月的賬，購買材料是應(yīng)按抵扣的內(nèi)容入賬還是按發(fā)票的實(shí)際顯示的內(nèi)容入賬？還是這張發(fā)票就不入賬，只是在4月做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就可以了？

答： 你支付和發(fā)票不一樣是嗎？能退回去嗎

老師上午好！供應(yīng)商開錯(cuò)發(fā)票，把原來發(fā)票紅沖重開，不含稅金額不變請(qǐng)問這樣入賬：方法一：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 130 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 130 方法二：紅沖原來入賬借：原材料 -1000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 -130貸：應(yīng)付賬款--供應(yīng)商 -1130按新發(fā)票入賬借：原材料 1000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 130貸：應(yīng)付賬款--供應(yīng)商 1130

答： 第二種做法是正確的

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好，我公司在供應(yīng)商處購買材料，現(xiàn)在由于某種原因要退回，分錄是不是——借：原材料（紅字），進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（紅字），貸：應(yīng)付賬款（紅字）。分錄中我想確認(rèn)的是做進(jìn)項(xiàng)稅的紅字還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出紅字

答： 是要確認(rèn)為貸方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)）。