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晴以沫
于2019-04-13 19:18 發(fā)布 ??857次瀏覽
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2019-04-13 19:38
不需要繳納計提,你沖回就可以
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企業(yè)所得稅申報時有應(yīng)交所得稅欄有數(shù)字,但是扣稅金額是0,需要計提所得稅嗎?
答: 你好,不需要計提
所得稅申報延緩交所得稅,當(dāng)月用計提所得稅嗎
答: 你好,需要計提所得稅的。
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師上季度計提的應(yīng)交所得稅,在申報時被以往季度的虧損抵消,實(shí)際就沒有繳納,賬目上的應(yīng)交所得稅額要怎么調(diào)?
答: 不需要繳納計提,你沖回就可以
所得稅是按季度申辦報的,那我要在月底計提所得稅,借:所得稅,貸:應(yīng)交稅金應(yīng)交所得稅,我本月還未結(jié)賬,是否應(yīng)該先計提,再結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用和稅金,可是我的所得稅的金額是怎么算呀
討論
小規(guī)模 一個季度的利潤總額是47196.38 那么計提25%所得稅借:所得稅費(fèi)用11799.1貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交企業(yè)所得稅11799.1 是不是在國稅申報時填寫企業(yè)所得稅月(季)預(yù)繳納申報表(A類)中應(yīng)納所得稅額填寫11799.1 減免所得稅額那填寫9439.28嗎
你好,我想問下,比如公司第一季度的企業(yè)所得稅為10萬元,是不是在3月做賬時得先計提借:所得稅10萬貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交所得稅10萬。我司是季度申報企業(yè)所得稅的,是不是4月申報第一季度企業(yè)所得稅時申報表的數(shù)所得稅也應(yīng)該是10萬,即賬上計提和申報表申報的所得稅數(shù)額應(yīng)該是一致的
關(guān)于所得稅費(fèi)用假如2季度盈利應(yīng)納稅所得額50萬,會計上計提借所得稅費(fèi)用 10萬,貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 10萬,填所得稅申報表時肯定實(shí)際繳納2.5萬,下月做會計分錄肯定是 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 2.5萬,貸銀行存款,應(yīng)交所得稅不是不平
計提個人經(jīng)營所得稅額時,借 所得稅費(fèi)用。貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅?
maize老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
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