翠 追問

2019-04-12 16:30

上個(gè)月有1萬的留底，這個(gè)月有3000的銷項(xiàng)，不需要做銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？

答疑陳園老師 解答

2019-04-12 16:31

對(duì)的，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅額小于銷項(xiàng)稅額，就是產(chǎn)生增值稅的時(shí)候才需要結(jié)轉(zhuǎn)。

翠 追問

2019-04-12 16:31

我以為要做銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

答疑陳園老師 解答

2019-04-12 16:33

增值稅=銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅。你進(jìn)項(xiàng)稅1萬，銷項(xiàng)3000，不會(huì)產(chǎn)生增值稅的啊。不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

翠 追問

2019-04-12 16:37

那銷項(xiàng)稅那里一直掛著數(shù)據(jù)？

答疑陳園老師 解答

2019-04-12 16:39

是的。你下月還會(huì)產(chǎn)生銷項(xiàng)的啊。對(duì)不對(duì)？當(dāng)你進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)的時(shí)候，就需要申報(bào)增值稅了。對(duì)了，你家是一般納稅人的吧。

翠 追問

2019-04-12 16:41

是的，我以為要做銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

答疑陳園老師 解答

2019-04-12 16:43

不需要啊。你沒有增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)什么呢？？？

翠 追問

2019-04-12 16:48

銷項(xiàng)有三千呀

翠 追問

2019-04-12 16:48

不用從銷賬稅轉(zhuǎn)出來嗎？

答疑陳園老師 解答

2019-04-12 16:52

不需要的哦。你是一般納稅人，增值稅=進(jìn)項(xiàng)稅-銷項(xiàng)稅。不產(chǎn)生增值稅就不要做任何分錄。