雪云微 追問

2019-04-11 12:42

稅控盤200和維護(hù)費(fèi)280，是否要分開，二級明細(xì)科目？

雪云微 追問

2019-04-11 12:51

因?yàn)槊磕甓嫉媒?80，要不要二級科目寫辦公費(fèi)，三級寫稅控維護(hù)費(fèi)？

maize老師 解答

2019-04-11 12:52

不用分開明細(xì)做辦公費(fèi)就可以

雪云微 追問

2019-04-11 12:54

我們是小規(guī)模，分錄怎么寫

maize老師 解答

2019-04-11 12:59

購入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用480
    貸：銀行存款/現(xiàn)金480
抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅480
借：管理費(fèi)用 -480

雪云微 追問

2019-04-11 13:04

借：應(yīng)交增值稅，是不是就是抵減增值稅？借：管理費(fèi)用-480，是不是就是在所得稅稅前扣除時(shí)，稅控盤費(fèi)用相當(dāng)于調(diào)增了？能理解為，抵了增值稅就不能稅前扣除了嗎？

maize老師 解答

2019-04-11 13:07

是，抵增值稅這個(gè)就沒抵企業(yè)所得稅了