╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-10 08:35

老師，我申報的時候把-50萬，全調(diào)預(yù)收賬款，沒有考慮到，應(yīng)收賬款下面其中有正數(shù)的金額。這個有關(guān)系嗎

鄒老師 解答

2019-04-10 08:36

你好，應(yīng)收賬款有正數(shù)的 就還是在應(yīng)收賬款體現(xiàn)的 
 應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備” 
  預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-10 08:44

我這樣整體調(diào)過去，稅務(wù)會來查嗎？問題大嗎？

鄒老師 解答

2019-04-10 08:46

你好，應(yīng)稅賬款負(fù)數(shù)本來就需要計入預(yù)收賬款的，這個是沒有問題的 
稅局可能查，但是你可以解釋為什么這樣填寫

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-10 09:13

老師，拿我把整個調(diào)過去了應(yīng)該如何解釋合理一點呢？

鄒老師 解答

2019-04-10 09:19

你好，應(yīng)收賬款明細(xì)是正數(shù)的是不需要調(diào)整到預(yù)收的，如果你調(diào)整了，就說明有錯誤的