寒冬讀梅 追問

2019-04-08 20:09

第一行填不上數據

張艷老師 解答

2019-04-08 20:11

您這個季度的應納稅所得額是正數還是負數，按政策說這個表的第一行數字是自動計算出來的。

寒冬讀梅 追問

2019-04-08 20:22

正數  我已經填好了  報表上顯示這個月是按5%繳納所得稅

寒冬讀梅 追問

2019-04-08 20:23

可是 我是按10%計提的所得稅  會計報表已經報了

張艷老師 解答

2019-04-08 20:26

開始我就覺得才第一季度一般企業(yè)享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的話，也就是適用實際稅率5%的，您最初說按10%計算，才會有上面×15%的計算。 
如果您這個季度按5%計算的話，減免稅額為應納稅所得額×20%

寒冬讀梅 追問

2019-04-08 20:28

昨晚  我問的老師  他告訴我按10%計提

寒冬讀梅 追問

2019-04-08 20:28

財務報表能不能修改

寒冬讀梅 追問

2019-04-08 20:31

我的財務報表是不是重新申報就可以了

張艷老師 解答

2019-04-08 21:18

昨晚 我問的老師 他告訴我按10%計提-------------這個老師回復的是正確的，您如果按10%計算所得稅的話，那就是按10%計提所得稅費用了。 
咱們上面的交流是圍繞所得稅季度預繳申報表減免稅優(yōu)惠表第一行的數字。