有理 追問

2019-04-08 11:39

補(bǔ)交的沒有個(gè)人部分，都是單位承擔(dān)的。預(yù)交的3-6月份的有單位和個(gè)人的。

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:41

補(bǔ)繳的大概多少金額

有理 追問

2019-04-08 11:43

補(bǔ)交了5859，我們是今年3月開始買的社保，補(bǔ)交了去年7-12月共5個(gè)月的，和今年1-2月2個(gè)月的社保。

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:45

去年的 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：銀行存款 
今年的社保費(fèi)計(jì)提 
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 
補(bǔ)繳 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
貸：銀行存款 
發(fā)放工資 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
銀行存款

有理 追問

2019-04-08 11:52

去年的調(diào)整以前年度損益是不是還得調(diào)整去年報(bào)表。

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:58

不用調(diào)整去年報(bào)表 再做一筆分錄 
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整

有理 追問

2019-04-08 12:30

補(bǔ)交18年的社保 借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款。補(bǔ)交今年1-2月份的怎么做。

bamboo老師 解答

2019-04-08 12:42

補(bǔ)交今年1-2月份的 
社保費(fèi)計(jì)提 
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 
補(bǔ)繳 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
貸：銀行存款 
發(fā)放工資 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
銀行存款

有理 追問

2019-04-08 13:00

以前年度損益調(diào)整是什么類會(huì)計(jì)科目，帳套里沒有，自己直接添加么

bamboo老師 解答

2019-04-08 13:04

以前年度損益調(diào)整屬于損益類科目 
可以自己添加 
如果不添加 可以直接計(jì)入利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目 不通過以前年度損益調(diào)整科目走賬

有理 追問

2019-04-08 13:22

補(bǔ)交借應(yīng)付職工薪酬社保是 3-6月份的單位承擔(dān)的合計(jì)數(shù)么？這往會(huì)不會(huì)費(fèi)用都計(jì)入3月

bamboo老師 解答

2019-04-08 13:24

您今年3-6月份的都已經(jīng)補(bǔ)繳了?

有理 追問

2019-04-08 13:26

今年3月開始交的社保，補(bǔ)交了18年7月-19年2月的。3月份一次交了今年3-6月份的社保，其中有單位承擔(dān)有個(gè)人承擔(dān)。

bamboo老師 解答

2019-04-08 13:27

那您補(bǔ)交借應(yīng)付職工薪酬社保是 3-6月份的單位承擔(dān)的合計(jì)數(shù) 如果您想分開也可以把5、6月份的計(jì)入預(yù)付帳款