GaMeng 追問(wèn)

2019-04-07 08:37

能保存。老師，1月暫估庫(kù)存商品6500元（借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款)，而且結(jié)轉(zhuǎn)了成本（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品)，3月份這張發(fā)票到手，怎么做財(cái)務(wù)處理？

小惑老師 解答

2019-04-07 08:40

你是一般人嗎？跟你暫估的金額有差距嗎？具體是什么情況

GaMeng 追問(wèn)

2019-04-07 08:53

是一般納稅人。實(shí)際發(fā)票金額是6200，怎么調(diào)整成本

小惑老師 解答

2019-04-07 08:55

沖減6500以前成本 重新做采購(gòu)，沖減多結(jié)轉(zhuǎn)300成本

GaMeng 追問(wèn)

2019-04-07 09:02

老師，我是要將前面做的兩筆分錄，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款；借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，都沖紅？然后重新在3月做分錄？借庫(kù)存商品，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款；借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品？

小惑老師 解答

2019-04-07 09:15

1.借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款；（紅字） 
2.重做借庫(kù)存商品，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款 
3.借：庫(kù)存商品 
貸銀行存款