Tseng雯靜 追問

2019-04-05 14:07

是面粉類的貨物，那租金那一塊也是這樣嗎？給房東租金，借預付賬款 貸銀行存款。收到發(fā)票就借營業(yè)費用 貸預付賬款

maize老師 解答

2019-04-05 14:09

是的，要是不會跨年可以這么做

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 14:25

那像面粉類的原材料也是直撥的但是發(fā)票還沒收到卻已經付款了要怎么做分錄呢

maize老師 解答

2019-04-05 14:34

你這個是直接銷售出去么，直撥是啥意思

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 14:37

直撥就是說它沒有入庫存直接給師傅拿走，到月底才盤點有多少

maize老師 解答

2019-04-05 14:45

是還在你們車間么，那就做借原材料 貸應付賬款 暫估款就可以領用就做借生產成本貸原材料

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 15:01

但是當時貨物已經給錢了，但是發(fā)票還沒來

maize老師 解答

2019-04-05 15:02

那你就做借預付賬款 貸銀行，你這個應付賬款明細就是暫估款不影響你往來這樣做

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 15:03

好的，那是收到發(fā)票才入成本嗎？

maize老師 解答

2019-04-05 15:05

你按你們入庫單先做借原材料貸應付賬款暫估款

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 16:08

能不能這樣做分錄的，在支付款項的時候單據貨物發(fā)票還沒收到，借預付賬款，貸銀行存款，在收到貨物的時候未收到發(fā)票，借原材料 貸預付賬款，當收到發(fā)票的時候又要怎么做呢？

maize老師 解答

2019-04-05 16:13

不能，那你這個預付和實際對不上，你實際沒收到發(fā)票，你這樣沖后面時間長不一定還記得這個發(fā)票收沒

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 16:36

那如果我暫估入賬的話，我是先付款給他的，那分錄：借原材料 貸應付賬款 支付款項的時候借應付賬款貸銀行存款，我只能這樣做嗎？沒收到票我就不管她嗎

maize老師 解答

2019-04-05 16:40

不是啊，我上面不是寫，你付款做借預付賬款 貸銀行 你材料入賬做借原材料 貸應付賬款 暫估款

Tseng雯靜 追問

2019-04-05 17:04

那我預付跟應付不是有余額嗎？

maize老師 解答

2019-04-06 09:27

你收到發(fā)票是需要沖回暫估，借原材料 負數 貸應付賬款 暫估款負數 你設置應付賬款這個明細不是你們供應商是暫估款這個