夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 11:04

要如何計入，能給我分錄嗎？發(fā)票是2019年才收到額

月月老師 解答

2019-04-05 12:02

你好，暫估的分錄是怎么做的。

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 12:04

現(xiàn)在收到的發(fā)票這個是不是可以全在匯算清繳里的

月月老師 解答

2019-04-05 13:24

你好，是的需要調(diào)整分錄計入18年。

月月老師 解答

2019-04-05 13:24

你好，或者沖一筆暫估，再重新做一筆就行，損益結(jié)轉(zhuǎn)不變。

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 13:33

如何做損益結(jié)轉(zhuǎn)，能給我詳細(xì)的分錄嗎

月月老師 解答

2019-04-05 13:41

你好，暫估的分錄怎么做的，我要結(jié)合你的分錄做。

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 13:43

借，庫存商品80000，貸，暫估入庫80000，現(xiàn)在發(fā)票才來50000，暫估的80000是2018年的，發(fā)票是2019年才收到的

月月老師 解答

2019-04-05 14:14

你好， 
借：庫存商品-80000 
貸：暫估入庫-80000 
借：庫存商品50000 
貸：預(yù)付賬款（付款科目）50000 
借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本-30000 
貸：庫存商品-30000 
借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費用 
貸：應(yīng)交稅金-所得稅 
以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)利潤分配

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 14:19

當(dāng)時銷售成本也是多結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在的分錄也是如何做

月月老師 解答

2019-04-05 14:42

你好，轉(zhuǎn)回30000，分錄我已經(jīng)給你了。

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 14:45

我科目里面沒有以前年度損益調(diào)整，才有主營業(yè)務(wù)成本中的銷售成本

月月老師 解答

2019-04-05 15:14

你好，用利潤分配-未分配利潤代替。

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 15:16

不可以直接借，主營業(yè)務(wù)成本中的銷售成本，貸庫存商品嗎

月月老師 解答

2019-04-05 16:34

你好，調(diào)整上年憑證不可以的。

夏季微涼 〃 追問

2019-04-05 16:37

那就是借，利潤分配，未分配利潤30000 
貸，庫存商品30000嗎

月月老師 解答

2019-04-05 16:56

你好，是這樣的。