毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-01 14:39

老師，稅控盤(pán)280.技術(shù)服務(wù)費(fèi)200

彩麗老師 解答

2019-04-01 14:42

支付時(shí) 借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)/其他 200    管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280   貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款480 
抵扣時(shí) 借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)/其他 -200   管理費(fèi)用-辦公費(fèi)-280   借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅480

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-01 14:44

就是這兩個(gè)會(huì)計(jì)分錄是同時(shí)做么？抵扣是不是沒(méi)有附件

彩麗老師 解答

2019-04-01 14:45

當(dāng)月發(fā)生，當(dāng)月抵扣才是這兩個(gè)會(huì)計(jì)分錄是同時(shí)做。否則就分開(kāi)做

彩麗老師 解答

2019-04-01 14:47

抵扣增值稅時(shí)不用附件

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 15:07

我們本月無(wú)銷項(xiàng)稅額，只是勾選認(rèn)證了，留抵，那這個(gè)分錄是啥時(shí)候做

彩麗老師 解答

2019-04-02 15:08

留抵稅不用單獨(dú)做會(huì)計(jì)分錄，下月自動(dòng)抵扣

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 15:08

而且這個(gè)200開(kāi)的是專票

彩麗老師 解答

2019-04-02 15:10

勾選認(rèn)證形成留抵稅，下月自動(dòng)抵扣

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 15:15

那我是這個(gè)月做抵扣的會(huì)計(jì)分錄還是下個(gè)月做呢？抵扣的時(shí)候是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款么？那200元是專票怎么處理

彩麗老師 解答

2019-04-02 15:20

“我們本月無(wú)銷項(xiàng)稅額”，沒(méi)有銷售這個(gè)月是不能抵扣的。 
“而且這個(gè)200開(kāi)的是專票”這個(gè)200是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的？

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 16:06

200是稅控盤(pán)的錢啊

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 16:06

200是稅控盤(pán)的錢啊

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 16:07

200是稅控盤(pán)的錢啊

彩麗老師 解答

2019-04-02 16:11

哦，稅控盤(pán)專票200萬(wàn)不要認(rèn)證，這個(gè)等有銷項(xiàng)的時(shí)候可以填表全額抵扣的。

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 16:29

我已經(jīng)認(rèn)證了怎么辦？

彩麗老師 解答

2019-04-02 16:31

你先咨詢一下專管員，能否先做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后全額抵扣

毛毛雨 追問(wèn)

2019-04-02 16:35

3月末剛從稅控盤(pán)上勾選認(rèn)證的，這個(gè)勾選認(rèn)證還能取消不

彩麗老師 解答

2019-04-02 16:37

已經(jīng)勾選認(rèn)證的發(fā)票不能取消