葉婷婷^?_?^ 追問

2019-03-28 12:15

成本開不進(jìn)來，要做成內(nèi)銷，但是我們賬上有進(jìn)行抵扣4萬多，這種情況可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

葉婷婷^?_?^ 追問

2019-03-28 12:18

還有成本沒有發(fā)票，成本也做了，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整，是嗎？

文老師 解答

2019-03-28 12:33

是的，您進(jìn)成本的，沒有發(fā)票的，需要匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整， 
要做成內(nèi)銷，你原來申報(bào)免增值稅的時(shí)候有開發(fā)票嗎

葉婷婷^?_?^ 追問

2019-03-28 12:58

之前已經(jīng)開了免稅的外銷發(fā)票，現(xiàn)在要做內(nèi)銷，賬務(wù)怎么處理，增值稅怎么申報(bào)，內(nèi)銷的銷售發(fā)票還要開嗎？

文老師 解答

2019-03-28 13:04

那您可以沖減外銷收入，再做內(nèi)銷收入，申報(bào)的時(shí)候，可以在未開具發(fā)票里面體現(xiàn)，賬務(wù)就是貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入--外銷負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入--內(nèi)銷  銷項(xiàng)稅額

葉婷婷^?_?^ 追問

2019-03-28 13:38

老師，18年出口還有一票，成本開的是專票，已經(jīng)做了不抵扣認(rèn)證，現(xiàn)在要做免稅，賬務(wù)上怎么處理，增值稅報(bào)表怎么處理?

文老師 解答

2019-03-28 19:38

帳上確認(rèn)收入啦嗎沒有確認(rèn)收入的話就正常確認(rèn)收入，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)收入 
你開發(fā)票的吧，開的是增值稅普票，就填在第18行其他發(fā)票里面