天天向上 追問(wèn)

2019-03-27 16:06

還有18年一筆，進(jìn)項(xiàng)稅額已認(rèn)證（也申報(bào)了），但沒(méi)有做賬，19年如何處理呢

天天向上 追問(wèn)

2019-03-27 16:08

老師是去年的賬務(wù)呢 
現(xiàn)在要不要做一筆，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額賬面不符呢

天天向上 追問(wèn)

2019-03-27 16:09

老師， 有筆賬已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有做成本，現(xiàn)在可以直接做成本？

小惑老師 解答

2019-03-27 16:12

老師是去年的賬務(wù)呢 
現(xiàn)在要不要做一筆，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額賬面不符呢 
借成本，進(jìn)項(xiàng)稅額，代：銀行存款 
你上面不是已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)處理嗎？ 
有筆賬已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有做成本，現(xiàn)在可以直接做成本？ 
具體多少錢？是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？

天天向上 追問(wèn)

2019-03-27 16:25

4000多元 
老師都是18年的賬，不需要調(diào)整？

小惑老師 解答

2019-03-27 16:29

上面你已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)的就不用調(diào)整了。 
有筆賬已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有做成本，現(xiàn)在可以直接做成本？ 
借：以前年度損益調(diào)整 
進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：銀行存款